最高人民法院（yuàn）、最（zuì）高（gāo）人（rén）民（mín）检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题（tí）的解释
(法释（shì）〔2009〕19号)
《最高人（rén）民法院、最高人民检察院（yuàn）关于办理妨害信（xìn）用卡管理刑（xíng）事案（àn）件具（jù）体应用法律若（ruò）干问题的解释》已于2009年10月12日由最高人民法院审判委员会第（dì）1475次（cì）会议、2009年（nián）11月（yuè）12日由（yóu）最高人民检（jiǎn）察院第十一届（jiè）检察委员会第22次会议通过，现（xiàn）予公布，自2009年（nián）12月16日（rì）起施行。
二○○九年（nián）十二（èr）月三（sān）日
（2009年10月12日最高人民（mín）法院审判（pàn）委员会第1475次会议（yì）、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委（wěi）员会第22次会议通过）
为（wéi）依法（fǎ）惩治妨（fáng）害信用卡管理犯罪活动，维护信用（yòng）卡（kǎ）管理秩序（xù）和持（chí）卡人合法权益，根（gēn）据《中华人民共和国刑法》规定，现就（jiù）办（bàn）理（lǐ）这类刑事案件具体（tǐ）应（yīng）用法律的若（ruò）干（gàn）问题解释如下：
第一（yī）条（tiáo） 复制他（tā）人（rén）信用卡、将他人信用（yòng）卡信息资料写入磁（cí）条介质、芯片或者以（yǐ）其他方法（fǎ）伪造信用卡1张（zhāng）以上的，应当认定为（wéi）刑法第一（yī）百七十七条第一款第（四）项规定的“伪（wěi）造信用卡”，以（yǐ）伪（wěi）造金融票（piào）证罪定罪处罚。
伪造空白信用卡10张以（yǐ）上的，应（yīng）当认定为刑法第一（yī）百七十七条第一款第（四）项规定的（de）“伪造信用卡（kǎ）”，以伪造金（jīn）融票证罪定罪处罚（fá）。
伪造（zào）信用卡，有下列情形之一的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第一百七十七条规定的“情节严重”：
（一）伪造信用卡5张以上不满25张的；
（二）伪造（zào）的信用卡内存款余额、透支额度（dù）单独或者（zhě）合计数额在20万元以上不满100万元（yuán）的;
（三（sān））伪造空白信（xìn）用卡50张以上不（bú）满250张的；
（四）其他情节严重（chóng）的情（qíng）形（xíng）。
伪造信（xìn）用卡，有下列情形之一的（de），应当认定为（wéi）刑法第一（yī）百（bǎi）七十（shí）七条规定的“情节特别严重”：
（一）伪造（zào）信用卡（kǎ）25张以上的；
（二（èr））伪造的信用卡内存款（kuǎn）余（yú）额（é）、透支额度单（dān）独或者合计（jì）数额在（zài）100万元以（yǐ）上的；
（三）伪造空白信（xìn）用卡250张以上的；
（四）其他情（qíng）节特别严（yán）重的情形。
本条所称“信用卡内（nèi）存款余（yú）额、透支额度”，以信用卡（kǎ）被伪造（zào）后（hòu）发（fā）卡行记录的最高存款余额、可透支额度计算（suàn）。
第二条 明知是伪造的空白（bái）信（xìn）用（yòng）卡而持有、运输10张以（yǐ）上（shàng）不满100张的，应当认定为刑法第一（yī）百七（qī）十（shí）七条之一第一款（kuǎn）第（一（yī））项（xiàng）规定的（de）“数量较大”；非（fēi）法持有他人（rén）信用卡5张以（yǐ）上不满50张的，应当认定为刑法第一百七十（shí）七条之一第一款第（二）项（xiàng）规定的“数（shù）量较大”。
有（yǒu）下（xià）列情形之一的（de），应当认定为刑（xíng）法第一百（bǎi）七十（shí）七（qī）条之一第（dì）一款规定（dìng）的“数量巨（jù）大”：
（一）明知是伪（wěi）造的信用卡而持有、运输10张以上的；
（二）明知是伪造的（de）空白信用卡而持有（yǒu）、运输100张以上（shàng）的（de）；
（三）非法持有（yǒu）他（tā）人信用卡50张以上的；
（四）使用（yòng）虚假（jiǎ）的身份证明骗领信用卡10张以（yǐ）上的；
（五）出售、购买、为（wéi）他（tā）人提供伪（wěi）造的信（xìn）用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用（yòng）卡10张以（yǐ）上的。
违（wéi）背他人意愿，使用其居民身（shēn）份证、军官（guān）证、士兵证、港澳居民往来内地通行证（zhèng）、台湾居民（mín）来往大陆（lù）通行（háng）证、护照等（děng）身份证明申领信用（yòng）卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申（shēn）领信（xìn）用卡的，应当认定为刑法（fǎ）第一百（bǎi）七十七条（tiáo）之（zhī）一（yī）第（dì）一款第（三）项（xiàng）规定的（de）“使用（yòng）虚假的身份证明（míng）骗（piàn）领信用卡（kǎ）”。
第（dì）三（sān）条 窃（qiè）取（qǔ）、收（shōu）买（mǎi）、非法提供（gòng）他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易（yì）的（de）信用卡（kǎ），或者足（zú）以使他人以信用卡持卡人（rén）名义进行交（jiāo）易，涉及信用卡1张（zhāng）以（yǐ）上不满5张（zhāng）的，依照刑（xíng）法第一百七十七条之（zhī）一第二款的规定（dìng），以（yǐ）窃取、收（shōu）买（mǎi）、非法提供信用卡信息罪定罪处罚（fá）；涉及信用（yòng）卡（kǎ）5张（zhāng）以上的，应当（dāng）认定为刑（xíng）法（fǎ）第一百七十七条之一第一款规定的“数量（liàng）巨大”。
第四条 为信用卡申请人制作、提供虚假（jiǎ）的财产状况、收入（rù）、职务等资信证明材（cái）料，涉及（jí）伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印（yìn）章，或者涉及伪造（zào）公（gōng）司、企业、事业单位、人民团（tuán）体印章，应当追究刑事责任的（de），依照刑法第二百八十（shí）条的规定，分别以（yǐ）伪造、变造、买卖国家机关（guān）公文、证件（jiàn）、印（yìn）章罪和伪造公司（sī）、企（qǐ）业、事业单位、人民团（tuán）体（tǐ）印章罪定罪（zuì）处罚。
承担资产评（píng）估、验资、验证、会计、审计、法律服（fú）务等职责的中介组织（zhī）或其人员，为信用卡（kǎ）申请人提（tí）供虚假的财产状（zhuàng）况、收入、职（zhí）务等资信证（zhèng）明材料，应当追（zhuī）究刑（xíng）事责（zé）任的（de），依照刑（xíng）法第二百二十九条的规定，分别以提供虚假证明文件（jiàn）罪和出具证明文件重大失（shī）实罪定罪处罚。
第五条（tiáo） 使用伪（wěi）造的信用卡、以虚假的身（shēn）份证（zhèng）明骗领的信用卡、作废的信用卡（kǎ）或者冒用（yòng）他人（rén）信用卡，进行信用卡诈骗活动，数（shù）额（é）在5000元以上不满5万元的，应（yīng）当（dāng）认定为（wéi）刑法第一（yī）百九十六（liù）条规（guī）定的“数额（é）较大”；数（shù）额在5万元（yuán）以上不（bú）满50万元（yuán）的，应当认定为刑法第（dì）一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在（zài）50万（wàn）元以上（shàng）的，应当认定为刑法第一百（bǎi）九十（shí）六（liù）条规定的“数额特别巨大”。
刑（xíng）法第一百九十六条第一（yī）款第（三）项所称“冒用（yòng）他人信用卡”，包（bāo）括以下情形：
（一）拾得他人信用卡并使（shǐ）用的；
（二）骗取他人信（xìn）用卡并使用的（de）；
（三）窃取、收买、骗取或者以（yǐ）其他非（fēi）法方式获取他人信用卡信息资（zī）料，并通过（guò）互联网、通讯终端等（děng）使用（yòng）的；
（四）其他冒用他人信（xìn）用卡的情形。
第六条（tiáo） 持卡人（rén）以非（fēi）法占有（yǒu）为目的，超过规定限额（é）或者规定（dìng）期限透支（zhī），并且经发卡银行两次催（cuī）收后超过3个月（yuè）仍不（bú）归（guī）还的，应当认（rèn）定为刑法（fǎ）第一百九十六条（tiáo）规定的“恶意透支”。
有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二（èr）款规定的“以非法占有为目的”：
（一）明知没有（yǒu）还款能力而大量透支，无法归（guī）还的（de）；
（二）肆意挥霍透（tòu）支的资金，无法归还（hái）的；
（三）透支后（hòu）逃匿、改变联系（xì）方式，逃避银（yín）行催收的（de）；
（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃（táo）避还款的；
（五）使（shǐ）用透支的资金进行违法犯罪（zuì）活动的；
（六（liù））其他非（fēi）法占有（yǒu）资金，拒不归还的行为。
恶意透（tòu）支（zhī），数额在1万元以上（shàng）不满10万元的，应当认（rèn）定为（wéi）刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十（shí）六条规（guī）定（dìng）的“数额巨（jù）大（dà）”；数额（é）在100万（wàn）元以上的（de），应（yīng）当认定（dìng）为刑法第一百九十（shí）六条规定的“数额特别巨大（dà）”。
恶意透支的数（shù）额，是指在第一款规定的条件下持（chí）卡人拒不归还的（de）数额或者尚未归（guī）还的（de）数额。不包括复利、滞纳金（jīn）、手续费等发卡（kǎ）银行收取的费用。
恶意透支应（yīng）当追（zhuī）究（jiū）刑事责任（rèn），但（dàn）在公（gōng）安机关（guān）立案（àn）后人民法院判决宣告前（qián）已偿（cháng）还全部透（tòu）支款（kuǎn）息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶（è）意透支数额较（jiào）大，在公（gōng）安机关立案前（qián）已偿还（hái）全部透支（zhī）款息，情节显著轻微的，可以依法不追究（jiū）刑事责任。
第七（qī）条 违反国家规定，使用销售点终端（duān）机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚（xū）开价（jià）格、现金退货等方式向（xiàng）信（xìn）用卡持卡人直接支付现金（jīn），情节严重的，应当依据刑法第二百二（èr）十五条的规定（dìng），以非（fēi）法经营（yíng）罪定罪处罚。
实（shí）施前款行（háng）为，数额在100万元以上的，或者造成（chéng）金融机构资（zī）金20万元以上逾期未（wèi）还的，或者造成金融机构经济损失（shī）10万元（yuán）以上（shàng）的，应当认（rèn）定为刑法第（dì）二百二（èr）十五条（tiáo）规（guī）定的（de）“情（qíng）节严重”；数额在（zài）500万元以上的，或者造成金（jīn）融（róng）机构资金100万元（yuán）以（yǐ）上逾（yú）期未（wèi）还的，或者造（zào）成（chéng）金融机构经济（jì）损失50万元以上的，应（yīng）当认定为刑法（fǎ）第二百二十五（wǔ）条（tiáo）规定的“情节特别严（yán）重”。
持卡（kǎ）人以非法占有为（wéi）目的，采用（yòng）上述方式（shì）恶（è）意透支，应当追究刑事责任的（de），依（yī）照（zhào）刑法第一百（bǎi）九十六条的规定，以（yǐ）信用（yòng）卡诈骗罪定罪处（chù）罚。
第八条 单位（wèi）犯本（běn）解（jiě）释第一条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑（xíng）标准依照各（gè）该条的规定执行（háng）。
大连法律咨询（xún）在（zài）线 整理（lǐ）
